Corporate Finance - WIRA AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Corporate Finance - M & A - Nachfolgeberatung

WIRA Audit unterstützt Unternehmen, Gesellschafter und Investoren bei komplexen finanziellen und strategischen Fragestellungen. Im Bereich Corporate Finance verbinden wir analytische Tiefe, Bewertungsexpertise und Transaktionserfahrung – für fundierte Entscheidungen, erfolgreiche Transaktionen und nachhaltige Unternehmensentwicklung.

Was umfasst Corporate Finance?

Corporate Finance befasst sich mit der finanziellen Steuerung, Bewertung und strategischen Weiterentwicklung von Unternehmen. Dies betrifft die organische Unternehmensentwicklung. Ziel ist es, wirtschaftliche Chancen zu erkennen, Risiken zu minimieren und die Finanzierung des Unternehmens wie auch den Unternehmenswert langfristig zu sichern.

Dazu zählt aber auch die Beratung von EXIT-Strategien, naheliegend bei Familienunternehmen die Unternehmensnachfolge in der Familie oder im Betrieb.

Eines der wichtigsten Themen schließlich:
Speziallösungen für Preiswertes Eigenkapital bei gleichzeitigem Machterhalt neben den bekannten Instrumenten wie PE, VC, Mezzanine Kapital
M&A-Transaktionen. Hier berät WIRA – Audit sowohl auf Käufer wie Verkäuferseite.

Unternehmensbewertung / Valuation

Wir erstellen fundierte Unternehmensbewertungen nach anerkannten Bewertungsstandards. Unsere Bewertungen dienen als belastbare Grundlage für Unternehmenskäufe und -verkäufe, gesellschaftsrechtliche Anlässe, Fairness Opinions, Kaufpreisallokationen sowie Impairment-Tests. Dabei legen wir besonderen Wert auf Nachvollziehbarkeit, Prüfungssicherheit und Entscheidungsrelevanz.

M&A-Beratung (Unternehmenskäufe & -verkäufe)

WIRA Audit begleitet nationale und internationale M&A-Transaktionen ganzheitlich. Wir unterstützen bei der strategischen Vorbereitung, der Strukturierung von Kauf- und Verkaufsprozessen sowie bei Vertragsverhandlungen. Dabei berücksichtigen wir wirtschaftliche, steuerliche und organisatorische Aspekte gleichermaßen.

Transaction Services / Due Diligence

Im Rahmen von Unternehmenskäufen oder -verkäufen führen wir Financial Due Diligence-Prüfungen durch. Wir analysieren die Ertragslage, Vermögens- und Finanzstruktur sowie die nachhaltige Ergebnisqualität. Risiken und Chancen werden klar herausgearbeitet und entscheidungsorientiert aufbereitet.

Finanzierungsberatung & Kapitalstruktur

Wir beraten Unternehmen bei der Gestaltung und Optimierung ihrer Finanzierungsstruktur. Dazu zählen die Vorbereitung von Bank- und Investorengesprächen, die Analyse bestehender Finanzierungen sowie die Entwicklung tragfähiger Kapitalstrukturen, die Wachstum und Stabilität unterstützen.

Strategische Unternehmensplanung & Businesspläne

Wir unterstützen Sie bei der Erstellung integrierter Unternehmensplanungen, Businesspläne und Szenarioanalysen. Unsere Planungen sind realistisch, verständlich und auf Ihre strategischen Ziele abgestimmt – etwa zur Vorbereitung von Finanzierungen, Investorenentscheidungen oder unternehmerischen Weichenstellungen.

Nachfolgeberatung

Wir beraten (Familien-)Unternehmer bei der- möglichst frühzeitigen – Planung ihrer Nachfolge. Dazu bedarf es zunächst der Analyse, ob eine Nachfolge innerhalb der Familie gestaltet werden kann und wie ggf. weichende Erben abgefunden werden. Hier ist eine umfassende und einheitliche Beratung von Nöten, die Gesichtspunkte des Gesellschaftsrechts, des Steuerrechts und des Erb- und Erbschaftsteuerrechts umfasst. Wo eine Nachfolge in der Familie nicht oder nicht ausschließlich möglich ist, können im Rahmen eines Management-Buy-Outs auch Führungsmitarbeitende einbezogen werden. Schließlich kann der Exit auch in einem Firmenverkauf bestehen. Auch hier ist es wichtig, rechtzeitig gesellschaftsrechtliche und steuerliche Weichenstellungen zu treffen (z.B. Schaffung einer Holdingstruktur auch bei mittelständischen Unternehmen).

Ihr Mehrwert bei WIRA

Bewertungsexpertise

Fundierte Valuation-Kompetenz mit prüferischem Blick

Transaktionserfahrung

Strukturierte Begleitung komplexer M&A-Prozesse

Mittelstandsfokus

Praxisnahe Lösungen für unternehmerische Entscheidungen

Internationale Ausrichtung

Unterstützung bei grenzüberschreitenden Transaktionen

Transaktionsberatung

Ein Unternehmenskauf ist ein ebenso komplexer wie integrativer Prozess, bei dem eins ins andere greift.

Expansion in neue Märkte, Konzentration auf Kernkompetenzen, Generationswechsel: Für Transaktionen gibt es viele gute Gründe. Doch jeder Deal erfordert eine ganz spezifische Strategie. Sorgfältige Analysen und Konzepte zur Geschäftsplanung bilden die Grundlage für strategische Entscheidungen zu Fusionen und Übernahmen und sind das betriebswirtschaftliche Handwerkszeug der Strategieberater von WIRA. Sie unterstützen Unternehmen dabei, ihre Vision mit Fakten zu untermauern und die richtigen Maßnahmen einzuleiten.

Die Experten von WIRA analysieren das Wettbewerbsumfeld und identifizieren Markttrends. Sie entwickeln gemeinsam mit dem Unternehmen eine Strategie auf Unternehmens- oder Geschäftsbereichsebene, finden mögliche Zielunternehmen, Käufer oder Verkäufer und zeigen Chancen und Risiken auf. Sie übersetzen die Strategien in robuste Geschäftspläne und erarbeiten eine Entscheidungsgrundlage, damit ein Unternehmen Verhandlungen aktiv gestalten und die Transaktion zügig und erfolgreich zum Abschluss bringen kann.

WIRA generiert Informationen über die strategische, operative und finanzielle Positionierung von Unternehmen und ermittelt, welche Unternehmensteile zur Wertschöpfung beitragen oder Werte vernichten. Letztere können restrukturiert oder veräußert werden, um mit den frei werdenden Mitteln das Kerngeschäft voranzubringen. Im Vorfeld einer Transaktion bewerten sie darüber hinaus die strategischen Optionen im Hinblick auf den Erwerb eines Zielunternehmens und identifizieren Synergiepotenziale.

Unsere Leistungen im Überblick:

Private Equity Beratung
Beratung bei der strategischen Entscheidungsfindung mit Werttreibern, Handlungsoptionen, Chancen und Risiken (Beispiele: Erweiterung der Wertschöpfungskette, Währungsräume, Marktzugang, Produktportfolio, Transaktionsvolumen, etc.)
Strukturierung der Transaktionsprozesse
Screening und Targetansprache
Buy Side Due Diligence
Transaction Tax
Contract Assistance
Closing Accounts
Transaktionsfinanzierung
Vorbereitung Post Merger Integration
Purchase Price Allocation
Vendor Due Diligence.

Due Diligence

Unternehmen erhalten durch unsere Analyse eine solide Entscheidungsgrundlage.

Die Bewertung einer Übernahmemöglichkeit erfordert eine detaillierte Analyse des Zielunternehmens. WIRA analysiert und bewertet beispielsweise für die Transaktion relevante Bereiche wie:

Strategic & Commercial Due Diligence

Im Zuge der Strategic & Commercial Due Diligence werden Markt und Wettbewerb eines Zielunternehmens ebenso analysiert wie dessen Geschäftsmodell, seine Wertschöpfungskette und sein Businessplan. Ziel ist es hierbei, die Nachhaltigkeit des Geschäftsmodells des Zielunternehmens zu beurteilen. Hierzu bereiten wir alle relevanten Informationen und Analysen transparent auf. Ein besonderer Schwerpunkt liegt dabei auf der Analyse der strategischen Marktsegmente, des Wettbewerbs, der Kunden, der Produkte, des Pricings sowie der Unique Selling Proposition. Darüber hinaus validieren unsere Experten die dem Businessplan und Investment Case zugrundeliegenden Planungsannahmen und beurteilen die Leistungsfähigkeit und die Potenziale der Organisation.

Financial Due Diligence

Im Fokus der Financial Due Diligence steht die Bemessung von Chancen und Risiken Ihres Investitionsvorhabens. Dabei analysieren unsere Experten sowohl die internen als auch die externen Rechenwerke des Zielunternehmens, um so eine gesicherte Bewertung der wirtschaftlichen Situation zu ermöglichen. Zielsetzung ist die Bereitstellung aller für Sie relevanten Informationen hinsichtlich der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage und eine transparente Aufarbeitung wesentlicher Feststellungen (Deal Issues). Einen besonderen Schwerpunkt legen wir hier auf kaufpreisrelevante Sachverhalte wie die Identifikation und Darstellung eines nachhaltigen Ergebnisses, die Identifikation der Nettofinanzverbindlichkeiten und Analysen hinsichtlich des Working Capital. Besondere Beachtung – zusätzlich zu historischen Informationen – findet dabei die kritische Überprüfung der darauf aufbauenden Planungsrechnungen und die Identifikation wesentlicher Werttreiber sowie entscheidender Erfolgsfaktoren im Sinne einer aussagekräftigen Analyse des Zielunternehmens.

Tax Due Diligence

Im Rahmen der steuerlichen Due Diligence erfolgt eine eingehende Analyse des Steuerstatus. Neben der zielgerichteten Untersuchung steuerlicher Themengebiete bieten wir eine parallele Analyse steuerlich relevanter Unternehmensprozesse und einer etwaigen Steuerpolitik an. Dabei erfolgt eine vergangenheits- und zukunftsbezogene Identifizierung steuerlicher Risiken im operativen und finanziellen Bereich des Zielunternehmens. Etwaiges Gestaltungspotenzial wird aufgedeckt. Die dabei gewonnenen Erkenntnisse fließen ein insbesondere in klare von Spezialkenntnissen und Schnittstellenkompetenz geprägte Handlungsempfehlungen im Hinblick auf die steuerliche und rechtliche Strukturierung der Transaktion, die Offenlegung von Vertragsgrundlagen für die Kaufpreisermittlung sowie im Hinblick auf die Verhandlung von Freistellungs-, Haftungs-, Gewährleistungs- und Garantievereinbarungen.

Legal Due Diligence

Eine verlässliche Beurteilung der wirtschaftlichen und steuerlichen Situation des Zielunternehmens ist nur auf Basis der grundlegenden Erkenntnisse einer rechtlichen Due Diligence möglich. Die den Wert des Zielunternehmens bestimmenden Umstände basieren regelmäßig auf rechtlichen Grundlagen und sind von deren Rechtmäßigkeit und Bestand abhängig. Neben der Risikoermittlungsfunktion im Hinblick auf die unterschiedlichen Rechtsgebiete kommt der rechtlichen Due Diligence im Zusammenspiel mit der steuerlichen Due Diligence eine besondere Funktion bei der Strukturierung der Transaktion zu. Die Erkenntnisse der rechtlichen und steuerlichen Due Diligence beeinflussen mehr als andere Bereiche die finanzielle, juristische, zeitliche und methodische Transaktionsstruktur.

Häufig gestellte Fragen

Was versteht man unter Corporate Finance?

Corporate Finance umfasst alle finanziellen Entscheidungen und Strategien eines Unternehmens. Dazu gehören unter anderem Unternehmensbewertungen, Finanzierungsstrategien, Investitionsentscheidungen sowie die Begleitung von Unternehmenskäufen oder -verkäufen.

Wie unterstützt WIRA im Bereich Corporate Finance?

Wir beraten Unternehmen bei Finanzierungsfragen, Unternehmensbewertungen, Nachfolgeplanungen sowie Mergers & Acquisitions (M&A). Dabei entwickeln wir individuelle Lösungen, die auf die Ziele und die wirtschaftliche Situation des Unternehmens abgestimmt sind.

Für welche Unternehmen eignet sich Corporate-Finance-Beratung?

Unsere Corporate-Finance-Leistungen richten sich an kleine und mittelständische Unternehmen, Start-ups sowie wachsende Unternehmen, die strategische finanzielle Entscheidungen treffen oder Kapitalmaßnahmen planen möchten.

Mittelständische Unternehmen
Gesellschafter und Unternehmer
Familienunternehmen
Investoren und Finanzierungsgeber
Unternehmen in Wachstums-, Nachfolge- oder Umbruchsituationen

Warum ist eine professionelle Unternehmensbewertung wichtig?

Eine fundierte Unternehmensbewertung schafft Transparenz und bildet die Grundlage für Investorenentscheidungen, Unternehmensverkäufe, Nachfolgeregelungen oder Finanzierungen. Sie hilft dabei, Chancen und Risiken realistisch einzuschätzen.

Unterstützt WIRA bei Unternehmensnachfolgen?

Ja. Wir begleiten Unternehmen bei der Planung und Umsetzung von Nachfolgelösungen – sowohl innerhalb der Familie als auch bei externen Übergaben. Dabei berücksichtigen wir finanzielle, steuerliche und strategische Aspekte.

Welche Vorteile bietet eine strategische Finanzierungsberatung?

Eine professionelle Finanzierungsberatung hilft Unternehmen dabei, passende Finanzierungslösungen zu finden, Liquidität zu sichern und nachhaltiges Wachstum zu ermöglichen. Gleichzeitig können Risiken frühzeitig erkannt und minimiert werden.

Begleitet WIRA auch bei Unternehmenskäufen und -verkäufen?

Ja. Wir unterstützen bei der Analyse, Strukturierung und Umsetzung von Transaktionen und begleiten unsere Mandanten während des gesamten Kauf- oder Verkaufsprozesses – von der Planung bis zum erfolgreichen Abschluss.